Guide til Hemmeligholdsindeksen 2011

Bak rangeringen av land i Tax Justice Networks Hemmeligholdsindeks 2011 ligger et hav av data og informasjon. Vi gir deg en guide til hvordan du finner fram.

Oppdatert informasjon: NB! Ny versjon av indeksen kom i 2013. Se Financial Secrecy Index 2013.

Tax Justice Networks Hemmeligholdsindeks 2011, som ble lansert 4. oktober 2011, er resultatet av den største systematiske undersøkelsen av globalt finansielt hemmelighold i verdenshistorien. Indeksen gir en politisk nøytral rangering av graden av hemmelighold i land, som vektes utifra hvor stor andel av global finansvirksomhet som finner sted i dette landet. Bak tallene ligger det en enorm mengde data, som vi i denne guiden vil forsøke å gjøre lettere tilgjengelig for forskere, journalister og andre som vil gå finansielt hemmelighold nærmere etter i sømmene.

Informasjon og data fra TJNs Hemmeligholdsindeks 2011 finnes på to nettsider:

http://www.financialsecrecyindex.com/

- Er nettsiden til Hemmeligholdsindeksen. Her finner du indeksen, analyser og nyheter vedrørende Hemmeligholdsindeksen.

http://www.secrecyjurisdictions.com/

- Er nettsiden til forskningsprosjektet «Mapping Financial Secrecy», som har produsert de to til nå utgitte Hemmeligholdsindeksene i 2009 og 2011. På denne siden finner du blant annet detaljert informasjon om metodologi, kilder, databaser på enkeltland, linker til andre rapporter, en ordliste med mer.

Informasjon om enkeltland
Oversikt over databasen med informasjon om hvert enkelt land i indeksen finnes her. Du finner oppsummeringer av rapporter på hvert enkelt land her. Her er nærmere informasjon over noen av de viktigste juridiksjonene i Hemmeligholdsindeksen 2011:

1. Sveits
Topper Hemmeligholdsindeksen 2011. Sveits er alle skatteparadisers bestemor, en av de største finanssentre i verden, og en av de største skatteparadiser i verden. Omtrent en tredjedel av verdens private formuer som er investert i utlandet er forvaltet i Sveits, rundt US $2000 milliarder. Verdiene plassert i sveitsiske banker utgjør 820% av landets BNP, hvorav omtrent halvparten er i bankene UBS og Credit Suisse. Finansindustrien har betydelig innflytelse over Sveitsisk politikk. Landet har kommet under betydelig press de siste årene, men kjemper iherdig for å beholde bankhemmeligholdet, og er heller villig til å betale ut land som Tyskland og Storbritannia, for å lette på presset. I overkant av 13% av det globale markedet for offshore finanstjenester finner sted i Sveits. Hemmeligholdsranking: 78/100 poeng.

Link til: Landrapport for Sveits.
Link til: Datasett for Sveits.

2. Caymanøyene
Caymanøyene er et britisk oversjøisk territorium i Det karibiske hav. Det utøver betydelig politisk og økonomisk autonomi fra Storbritannia, men er konstitusjonelt underlagt Storbritannia som oppnevner øygruppens guvernør, som igjen velger ut et kabinett. Storbritannia er ansvarlig for forsvar, utenrikspolitikk, intern sikkerhet, politi, embetsverk og «good governance». Caymanøyene har blitt beskrevet som verdens femte største finanssenter, og huser over 10,000 aksjefond, 300 banker og over 90,000 selskaper. Det er verdens største senter for hedgefond. Øygruppen har 50,000 innbyggere. I underkant av 5% av det globale markedet for offshore finanstjenester finner sted på Caymanøyene. Hemmeligholdsranking: 77/100 poeng.

I likhet med en rekke andre britiske oversjøiske territorium spiller Caymanøyene en sentral rolle for banker og finansselskaper basert i City of London. Les mer om hvordan Storbritannia sitter i senter for et verdensomspennende nett av skatteparadiser her. Les landrapporten om Storbritannia her.

Link til: Landrapport for Caymanøyene.
Link til: Datasett for Caymanøyene.

3. Luxembourg
Et skatteparadis i hjertet av Europa, med lange tradisjoner. Innførte skattefritak for «ikke-residerende» selskaper i 1929, ble sentral i handelen med «Eurodollar» og «Eurobonds» på 1960-tallet. Innførte lovverk for strengt bankhemmelighold i 1981. I overkant av 13% av det globale markedet for offshore finanstjenester finner sted i Luxembourg. Hemmeligholdsranking: 68/100 poeng.

Link til: Landrapport for Luxembourg.
Link til: Datasett for Luxembourg,

4. Hong Kong
Landrapport: Hong Kong
Datasett: Hong Kong

5. USA
Landrapport: USA
Datasett: USA

6. Singapore
Landrapport: Singapore
Datasett: Singapore

7. Jersey
Landrapport: Jersey
Datasett: Jersey

13. Storbritannia
Landrapport: The United Kingdom
Datasett: Storbritannia

24. Canada
Landrapport: Canada
Datasett: Canada

31. Irland
Landrapport: Ireland
Datasett: Ireland

Metodologi og definisjoner

Definisjon på «secrecy jurisdiction»
http://www.financialsecrecyindex.com/documents/WhatIsASecrecyJurisdiction.pdf

Mer inngående om definisjoner og språk rundt skatteparadiser:
http://www.secrecyjurisdictions.com/PDF/SecrecyWorld.pdf

Ordliste (engelsk):
http://www.secrecyjurisdictions.com/PDF/Glossary.pdf (PDF)
http://www.secrecyjurisdictions.com/researchanalysis/onlineglossary (Online)